договор личного страхования контрольная работа договор личного страхования курсовая работа
Ликвидность баланса коммерческого банка не может быть долгосрочной
1. Оценка ликвидности баланса коммерческого банка.  2. Провести оценку ликвидности балансов коммерческих банков РК. 3. Проанализировать надежность и платежеспособность банков.«Ликвидность баланса коммерческого банка – это способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами» [14, с. 261].

Глава 2. Оценка ликвидности баланса и анализ платежеспособности коммерческого банка 1. Оценка ликвидности баланса коммерческого  2. Провести оценку ликвидности балансов коммерческих банков РК.

Понятие ликвидности
Ликвидность банка является одним из основных и наиболее сложных факторов, определяющих его финансовую устойчивость. Ликвидность необходима банкам, главным образом, для того, чтобы быть готовыми к изъятию депозитов и удовлетворять спрос на кредиты. Неожиданные изменения кредитных и депозитных потоков создают для банков проблемы ликвидности. Банки могут либо накапливать ликвидность в своих балансах, либо приобретать ее на денежных рынках, либо использовать оба способа.
В теории финансов существуют два подхода к характеристике ликвидности. Ликвидность можно понимать как запас или как поток. В настоящее время наиболее распространенным является первый подход – по принципу запаса (остатков). Для него характерно:
– определение ликвидности на основе данных об остатках активов и пассивов баланса банка на определенную дату;
– измерение ликвидности, предполагающее оценку только тех активов, которые можно превратить в ликвидные средства, и осуществляемое путем сравнения имеющегося запаса ликвидных активов с потребностью в ликвидных средствах па определенную дату;
– оценка ликвидности только по данным баланса, относящимся к прошедшему периоду.
Очевидно, что этот подход является ограниченным по своим возможностям и значению, хотя и необходимым. В рамках данного подхода можно дать следующее определение ликвидности банковского баланса: баланс банка является ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации активов покрыть срочные обязательства по пассиву.
Анализ ликвидности по принципу потока (оборота) дает более глубокую оценку степени ликвидности. В этом случае анализ ликвидности ведется непрерывно, появляется возможность учитывать способность банка получать займы, обеспечивать приток ликвидных средств от текущей операционной деятельности. Подобный анализ предполагает использование более обширной информации, в частности данных о динамике доходов банка за истекший период, своевременности возврата займов, состоянии денежного рынка и т.д.
Когда ликвидность рассматривается как поток, можно говорить о ликвидности банка, которая может быть определена так: банк является ликвидным, если сумма его ликвидных активов и ликвидные средства, которые он имеет возможность быстро мобилизовать из других источников, достаточны для своевременного погашения его текущих обязательств.
Следует отметить, что ликвидность баланса банка является основным фактором ликвидности самого банка. Поэтому нет оснований противопоставлять эти два понятия. Теории управления ликвидностью

По диiиплине: Денежно-кредитное регулирование. Ликвидность баланса банка. Баланс денежных доходов и расходов.  1. Требования к соблюдению показателей ликвидности баланса коммерческих банков.

Отечественная и зарубежная банковская практика накопила богатый опыт управления ликвидностью банков. Теории управления ликвидностью появились практически одновременно с организацией самих банков. Современной банковской науке и практике известны следующие четыре теории:
• теория коммерческих ссуд;
• теория перемещения;
• теория ожидаемых доходов;
• теория управления пассивами.
Теория коммерческих ссуд зародилась в английской банковской практике. Основу ее составляет положение о том, что банк сохраняет свою ликвидность, пока его активы размещены в краткосрочные ссуды, своевременно погашающиеся при нормальном состоянии деловой активности. Иными словами, банкам следует финансировать последовательные стадии движения товаров от производства к потреблению. В настоящее время эти кредиты получили бы название кредитов под товарные запасы или на пополнение оборотного капитала. Согласно этой теории коммерческие банки не должны были давать кредиты на покупку ценных бумаг, недвижимости, а также долгосрочные ссуды на инвестиционные цели. Практика показала ограниченность данной теории, наличие у нее целого ряда недостатков, негативно отразившихся на развитии банковского бизнеса. Во-первых, данная теория не учитывала потребности субъектов экономики в долгосрочных кредитах и оправдывала неучастие банков в финансировании инвестиций в основные средства, расширение и техническое перевооружение предприятий, приобретение жилья. Во-вторых, она игнорировала относительную стабильность совокупности всех привлеченных банком вкладов, которая позволяет ему размещать средства на более длительные сроки без существенного ущерба для ликвидности. В-третьих, теория предполагала, что при нормальной деловой активности все ссуды (краткосрочные) могут быть погашены. Такая предпосылка вполне правомерна для условий действительно высокой деловой активности. Однако, при других условиях (экономический спад, финансовые кризисы, большие неплатежи, банкротства) возврат даже краткосрочных ссуд становится проблематичным, а банки испытывают недостаток ликвидных средств.
Теория перемещения предполагает сохранение ликвидности банка при условии, что его активы можно переструктурировать ("перемещать") либо продавать другим кредиторам или инвесторам за наличные. Иными словами, если при невозврате кредитов банк может получить эквивалентные суммы либо путем перепродажи ценных бумаг, принятых им по этим кредитам в качестве залога, либо путем получения под эти бумаги кредита в другом банке, он остается ликвидным. В рамках данной теории условием удовлетворения потребностей отдельного банка в ликвидных средствах считается постоянное наличие активов, которые можно будет реализовать быстро и без потерь.

Понятие "ликвидность коммерческого банка" означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых  Все активы располагаются в балансе банка по степени убывания ликвидности.

В качестве первоклассного источника ликвидных средств длительное время рассматривались легко реализуемые ценные бумаги, которые одновременно выполняли роль резервов. При этом ценные бумаги должны были отвечать следующим критериям: высокое качество, короткий срок погашения, реализуемость, отсутствие кредитного и процентного рисков, возможность продажи с краткосрочным уведомлением.
Согласно теории ожидаемого дохода ликвидность банка можно прогнозировать или даже планировать, если в основу графика погашения кредитов положить будущие доходы заемщиков. Эта позиция не отрицает предыдущие теории, но исходит из того, что увязывание сроков выдачи ссуд с доходами заемщиков надежнее, предпочтительнее, чем, например, ориентация на залог. По мнению сторонников данной теории, на банковскую ликвидность можно воздействовать посредством корректировки структуры инвестиций и сроков погашения кредитов. Так, краткосрочные кредиты промышленности более ликвидны, чем среднесрочные, а потребительские кредиты на приобретение товаров длительного пользования более ликвидны, чем ипотечные кредиты под жилье.
Достоинство теории ожидаемого дохода в том, что она признает необходимость быстрого роста средне- и долгосрочных кредитов предприятиям, потребительских кредитов и кредитов на недвижимость. Отличительным признаком таких кредитов является то, что они погашаются периодически (имеют промежуточные сроки погашения), что повышает их ликвидность. Кроме того, указанное обстоятельство позволяет планировать регулярные поступления денег и, таким образом, обеспечивать ликвидность в будущем.
Однако отмеченные достоинства не будут действовать в условиях массовых неплатежей. Тем не менее рассматриваемая теория способствовала тому, что многие банки при формировании портфеля инвестиций используют эффект ступенчатости: активы подбираются по срокам погашения таким образом, чтобы поступления были предсказуемыми и по возможности регулярными.
Теория управления пассивами опирается на возможности привлечения с денежного рынка дополнительных ресурсов для поддержания ликвидности банка. В качестве альтернативы ликвидности, накапливаемой в балансе, банк может попытаться создать ликвидность, используя свои пассивы. Этот метод, появившийся в начале 1960-х гг. в США с развитием депозитных сертификатов, называется управлением пассивами.
Идея управления пассивами состоит в том, чтобы приобретать средства для их рентабельного использования, особенно для удовлетворения спроса на кредиты. В управлении пассивами, понимаемом как метод управления ликвидностью, применяются нетрадиционные инструменты заимствования. Своеобразие заключается в процентных ставках, сроках погашения и сервисных характеристиках, которые серьезно отличаются от типичных для традиционных депозитов и неуправляемых пассивов. Техника управления пассивами заключается в постоянном расширении базы активов банка в противовес структурному изменению активов при методе накопленной ликвидности. В инструментарий управления пассивами входят: депозитные сертификаты, кратко- и среднесрочные ценные бумаги и долговые обязательства, РЕПО-соглашения, евродоллары и брокерские депозиты.
Банк, управляющий пассивами, может не накапливать много ликвидности в своих активах, а использовать освобождающиеся средства для прибыльного кредитования и инвестирования. Стиль управления, проявляемый в выборе между риском и доходом, будет определять агрессивность управления пассивами и объем накопления ликвидности.
Управление пассивами в широком смысле представляет собой деятельность банка, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением структуры источников соответствующих средств. В более узком смысле под управлением пассивами понимают действия банка, направленные на поддержание его ликвидности путем активного поиска привлеченных средств но мере необходимости. Подобные операции считаются рискованными, поэтому в процессе управления пассивами необходимо внимательно сравнивать расходы на привлечение средств с доходами, получаемыми от их вложения.
Каждая из этих четырех теорий имеет свои достоинства и недостатки. Ни одна из них в отдельности не в состоянии объяснить способы обеспечения ликвидности банка. Поэтому в настоящее время банки в своей практической деятельности опираются на рекомендации всех четырех теорий, отдавая предпочтение той или иной из них исходя из собственного понимания специфики условий в каждой конкретной ситуации.
Похожие темы Методы управления ликвидностью банка
Управление ликвидностью банка
Что такое ликвидность и как ее оценить?
Что такое ликвидность и как ее оценить?
Платежеспособность и ликвидность предприятия
Основные направления анализа ликвидности компании
Методы управления ликвидностью банка
Что такое ликвидность и как ее оценить?
Платежеспособность и ликвидность предприятия
Пр

По дисциплине: Денежно-кредитное регулирование. Ликвидность баланса банка. Баланс денежных доходов и расходов.  1. Требования к соблюдению показателей ликвидности баланса коммерческих банков.


Банковское дело » Коммерческие банки » Ликвидность коммерческого банка.  Учреждения банков на местах, являясь филиалами централизованных государственных банков, не отвечали за ликвидность своего баланса.Как отмечалось выше, для обеспечения ликвидности у коммерческих банков есть два основных вида источников— внутренние и внешние.  Ликвидность банка является по сути более широким понятием, чем ликвидность баланса, так как этот

международные расчёты и составление платёжного баланса. ЦБ участвует в разработке международных вкладов, повышения ликвидности активов и т.п. Активные операции коммерческих банков - это


Описание: Ликвидность коммерческого банка Банковская ликвидность: сущность, структура, функции Оценка ликвидности  В этой связи принято рассматривать ликвидность баланса банка, то есть баланс банка является ликвидным, если егоФакторы, определяющие ликвидность коммерческого банка, могут быть внутренними и внешними.  Ликвидность банка тесно связана с ликвидностью баланса.

При анализе балансов коммерческих банков не следует оставлять без внимания вопрос о статьях, учитывающих гарантии банка с  Статьи актива баланса могут быть сгруппированы по степени ликвидности, уровню доходности, степени риска и т.д.


В целях поддержания коммерческими банками ликвидности балансов установили следующие показатели: ограничение обязательств банков (К1), ограничение вкладов граждан (К2), коэффициент текущей ликвидности баланса банка (К3).Управление ликвидностью коммерческого банка. Ликвидность баланса.  Так, в сложившейся практике к надежным активам принято относить наличные денежные средства, а к высокорисковым - долгосрочные вложения банков.

Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков.  Ликвидность баланса банка — одно из условий ликвидности банка.


Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков. Рубрика: Оценка деятельности банка.  а) на основе финансовых коэффициентов, исчисляемых по балансам и отражающих ликвидность балансаЕдиного для всех коммерческих банков подхода, метода по управлению ликвидностью не может быть.  Во-вторых, банку необходимо оценивать ликвидность баланса путем расчета коэффициентов ликвидности.

1. Требования к соблюдению показателей ликвидности баланса коммерческих банков.  Ликвидность баланса банка является составной и неотъемлемой частью ликвидности банка.


Следует отметить, что ликвидность баланса банка является основным фактором ликвидности самого банка.  Согласно этой теории коммерческие банки не должны были давать кредиты на покупку ценных бумаг, недвижимости, а также долгосрочные20.4. Ликвидность коммерческого банка. Под ликвидностью понимается способность банков своевременно  Применительно к балансу банка ликвидность означает способность активов последнего превращаться в денежные средства.

Коммерческий кредит. Банковские финансы.  В отечественной экономической литературе, в отличие от установившейся международной банковской терминологии, подчас смешиваются два понятия – ликвидность баланса банка и


Показатели ликвидности коммерческих банков, установленные Банком России.  Данный норматив показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения обязательств доЛиквидность банка во многом обусловлена ликвидностью баланса банка.  Баланс коммерческого банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрыть срочные обязательства по пассиву.

При подобном подходе характеристика ликвидности должна учитывать не только данные отчетных балансов банка, но и  Понятие «ликвидность коммерческого банка» означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать


Ликвидность коммерческих банков. Понятие и сущность ликвидности современного коммерческого банка.  3. Анализ ликвидности платежеспособности банка Теоретические аспекты анализа ликвидности банковского баланса иНа ликвидность баланса банка влияет структура его активов: чем больше доля

Деятельность коммерческих банков направлена в основном на достижение единственной цели — получение прибыли.  Вот почему проблема управления, оценки и прогнозирования ликвидности баланса коммерческого банка в ее теоретическом


Обязательства банка складываются из реальных и условных. Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов  Ликвидность коммерческого банка, таким образом, базируется на постоянном поддержании посредством оперативногоЛиквидность коммерческого банка и ее функции. Под ликвидностью понимают способность банка обеспечить своевременное и  Применительно к балансу банка ликвидность означает способность активов превращаться в денежные средства.

Меню