договор личного страхования контрольная работа договор личного страхования курсовая работа
Структуры активов банка по ликвидности и доходности
Все темы: Банковское дело. Банковские активы и пассивы. Их виды и структура.  Существует дилемма между ликвидностью и прибыльностью банка.  Доходность, ликвидность, риск. Рыночный риск и как с ним бороться.Структура и качество активов в значительной степени определяют ликвидность и  - портфельные инвестиции на долгосрочной основе, при условии их низкой доходности, руб. (п. 10 А).  - Долю активов, приносящих доход в общем объёме активов банка.

Анализ ликвидности и доходности коммерческого банка как основа оценки качества его активов.  Изменения в структуре активов, отраженные в табл. 4, отразились на сумме прибыли, заработанной банком, и, как следствие, на 1 января 2014

Библиотека
всеобщая история
журналистика
история России
история древнего мира
культурология
литературоведение
наука
педагогика
политология
право и юриспруденция
психология
социология
философия
художественная литература
Школьная литература
экономика и менеджмент
юмор
языкознание Теология
апокрифы
апологетика
библейские толкования
библиология
библейские словари
богословие
догматика
душепопечительство
екклесиология
история церкви
оккультизм
патрология
религиоведение
сектология
современная церковь
сравнительное богословие Конфессии
атеизм
ислам
иудаизм
католицизм
православие
протестантизм Иностранные языки
Английский
Французский
Немецкий
Иврит
Японский
Турецкий
Испанский
Китайский Другие проекты
Туризм, Путешествия
Рефераты
Новости
Блог
Электронные книги
Ваш комментарий о книге Глава 20. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОГЛАВЛЕНИЕ 20.1. Операции коммерческих банков
20.2. Банковские услуги
20.3. Проблемы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков 20.1. Операции коммерческих банков
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов . Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:
аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
их размещения (инвестиционная функция);
расчетно-кассового обслуживания клиентов.
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Рассмотрим структуру активов банка с учетом требований ликвидности (табл. 4.5). Структура активов (в % к итогу).  Уровень дебиторской задолженности к активам, приносящим доход, также характеризует доходность активов.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
В последние годы, как в нашей стране, так и в мировой банковской практике, эксперты отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и специализацию, банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени тем или иным кругом операций, коммерческие банки вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т.п.) выделяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков.
Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически всеми звеньями воспроизводственного процесса.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:
• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

20.3. проблемы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков.  Структура ликвидных активов банка имеет вид: • денежная наличность в кассе банка (рубли и иностранная валюта)

• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
• выдача банковских гарантий.
При этом в Законе «О банках и банковской деятельности» (в редакции 1995 г.) подчеркивается, что небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктами 1, 2, 3 и 9. Допустимые сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:
• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции.
Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте.
Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковских.
Приведенные ранее положения из Закона «О банках и банковской деятельности» содержат упоминание об операциях и услугах банка. В отечественной экономической литературе нередко не делают различий между этими понятиями. При этом распространено определение банковских услуг как «массовых операций». Однако из такого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений «клиент - банк». Именно наличие клиента и позволяет рассматривать операции банка как его услуги. Таким образом, банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента.
Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся:
• нематериальная сущность услуг;
• продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;
• проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;
• автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;
• система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.
Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным организациям запрещается заключать соглашения и выполнять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставных капиталов кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих контроль за деятельностью кредитных организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным правилам.
Клиент банка. Законодательство большинства стран относит к числу клиентов банка любых физических и юридических лиц, открывших счет в банке и заключивших юридический договор с ним. Последнее обстоятельство существенно. Например, в Великобритании лицо, получающее в банке некоторую разовую услугу (обмен валюты или обмен монет на банкноты) его клиентом юридически не считается.
Договор банка с клиентом. В нашей стране отношения между Банком России, коммерческими банками и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом. Договор определяет основные положения сотрудничества банка и клиента. Согласно договору, деловые взаимоотношения банка и клиента строятся на взаимном доверии. Банк официально предоставляет услуги клиенту, берет обязательство выполнять указания последнего и заверяет клиента в том, что тот может положиться на компетентность банковских работников и их высокий профессионализм.
В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения условий договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.
Все права представительства или распоряжения денежными средствами, ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор, пока от клиента не поступает специального письменного указания о

активами в коммерческом банке. Глава 1. Анализ структуры и качества активов банка. 1.1.Понятие коммерческого банка.  Указанный метод требует от банка равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности.


= Перейти к содержанию учебника =. Характеристика активов банка с точки зрения обеспечения ликвидности, доходности.  Структура банковских активов.С точки зрения ликвидности структуру активов можно представить в виде схемы  Назначение инвестиций – приносить банку доход и по мере приближения срока погашения ценных бумаг  С точки зрения доходности активы делятся на 3 группы

Структура и качество активов банка. Чаще всего под активами понимается  средств; уровень доходности; уровень ликвидности; валюта; срок; регулярность  Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству и


2.3 Анализ структуры и динамики прибыли и банковской маржи. 2.4 Определение эффективности работы банка.  Понятие «качество активов» объединяет такие критерии, как степень ликвидности, доходность, диверсифицированность активов иПрибыль и ликвидность коммерческих банков, их основные показатели Выводы Библиография.  охарактеризовать структуру активных операций банков  Свободные резервы – самый ликвидный вид активов банка.

и характере активных операций, ликвидности, прибыльности, рисковости, а также о связи между пассивными и активными операциями банка.  Поскольку доходность такого актива за период владения, 5.3.3. Оптимизация структуры портфеля при


2. Методика анализа доходности коммерческого банка Качественный анализ структуры баланса банка с позиции доходности.  Активы банка по степени их ликвидности можно разделить на три группы: 1. Ликвидные средства, которыеПроблемы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков.  Структура ликвидных активов банка имеет вид: • денежная наличность в кассе банка (рубли и иностранная валюта)

Качество активов банка отражает три свойства: ликвидность, рисковость, доходность.  Стабильность депозитов. Анализ структуры привлеченных ресурсов банка.


11. Прочие активы. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к валюте баланса. Активы банка можно классифицировать по следующим критериям: - по назначению, - по ликвидностиСтруктура ликвидных активов банка имеет вид: денежная наличность в кассе банка (рубли и иностранная валюта); драгоценные металлы; остатки средств на  Доходность и ликвидность банков не достигаются автоматически.

структура; качество — доходность, ликвидность и риск. Общая оценка состояния активов банка состоит из анализа  Классификацию активов банка по степени их ликвидности и в зависимости от состава и сроков размещения определяет


С позиций ликвидности можно заметить, что структура активов банка заметно стала улучшаться.  Но при низкой доходности и ликвидности банка, повышается уровень активов, инвестиций в капитальные вложения.Активы коммерческого банка – объекты собственности, которые имеют денежную оценку. Они делятся на группы по уровню ликвидности и доходности. Чем больше денег аккумулирует актив, тем менее он ликвиден.

Меню