договор личного страхования контрольная работа договор личного страхования курсовая работа
Тайна банковских вкладов физических лиц
В действующем законодательстве, в частности в Законе РФ "О федеральных органах налоговой полиции" (ст. 10), используется понятие "тайна сведений о вкладах физических лиц", которое входит в понятия "тайна банковского вклада" иТаким образом, обязанность хранить банковскую тайну для банка носит договорный характер, а объектом ее охраны  В соответствии со ст. 31 и 32 Федерального закона от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках

Чем грозит отмена банковской тайны? С 1 июля 2014 года налоговые органы получат доступ к информации о счетах и вкладах физических лиц. Отметим, что на данный момент (до 1.07.2014)

Депозитные операции — операции кредитных организаций по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады и их размещение. На практике различаются пассивные и активные депозитные операции. Пассивные депозитные операции отражают привлечение денежных средств во вклад на срок или до востребования. Активные депозитные операции — размещение временно свободных ресурсов одних банков в другие. В сферу депозитных операций входят обращающиеся на рынке долговые обязательства, депозитные сертификаты, векселя и т.п. В РФ в соответствии с законодательством депозитные операции разрешены только банкам и другим кредитным организациям, имеющим лицензию ЦБ РФ.
Следовательно, депозитная операция — это операция, которую проводит выдающее кредит учреждение. Цель депозитной операции — привлечение денег во вклады и их размещение.
Договор банковского вклада, заключенный банком с юридическим лицом, называется депозитным, с физическим лицом в Российской Федерации — сберегательным.
Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).
Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.
Депозиты до востребования — это средства, которые могут быть востребованы у банка в любой момент без предварительного уведомления со стороны клиента:
средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением операций или целевым использованием средств;
остатки на корреспондентских счетах других банков в данном банке (такие счета называются не расчетными, а корреспондентскими, поскольку по ним банки проводят не только свои собственные платежи, но и платежи своих клиентов);
вклады, размещенные вкладчиками в банке на условиях до востребования.
Срочные банковские депозиты — средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцу выплачиваются более высокие проценты, чем по депозитам до востребования, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.
Операционные расходы банков по срочным депозитам обычно ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам выше, поэтому это дорогие ресурсы для банка. Банки их привлекают, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.
Руководство банка определяет должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам.

Прочие сведения, охраняемые кредитной организацией, составляют коммерческую тайну банка. БАНКОВСКАЯ ТАЙНА.  Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются.

В целях организации работы по открытию и закрытию банковского счета, счета по вкладу (депозиту) кредитная организация принимает банковские правила — внутренний документ кредитной организации, включающий следующие положения:
о распределении между структурными подразделениями банка компетенции в области открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), в том числе о порядке ведения и хранения Книги регистрации открытых счетов клиентов;
о процедурах установления наличия по местонахождению юридического лица его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
о порядке открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
об организации работы по подготовке и направлению сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковских счетов, об изменении номеров банковских счетов и иное.
Банковские правила не могут содержать положения, противоречащие законодательству Российской Федерации.
По каждому банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента банком формируется юридическое дело.
При наличии нескольких банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) одного клиента, открытых в одном банке, может формироваться одно юридическое дело по нескольким счетам клиента.
Юридическому делу клиента присваивается порядковый номер в соответствии с банковскими правилами.
В юридическое дело помещаются:
документы, представляемые клиентом (его представителем) при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту), а также документы, представляемые в случае изменения указанных сведений;
договор (договоры) банковского счета, счета по вкладу (депозиту), изменения и дополнения к указанным договорам, другие договоры, определяющие отношения между банком и клиентом по открытию, ведению и закрытию банковского счета, счета по вкладу (депозиту);
документы, касающиеся направления банком сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковского счета; утратившие силу карточки;
переписка банка с клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту);
иные документы, касающиеся отношений между клиентом и банком по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту).
Банк обязан исключить несанкционированный доступ к юридическим делам клиентов при их хранении.
Необходимо рассмотреть виды и режим депозитных счетов, открываемых клиентам.
Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах следующие виды счетов: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета;

Тайна банковского вклада перестает быть тайной. Законопроект № 196666 - 6 может поставить в этом жирную точку.  А о счетах простых физических лиц у них пока доступа нет.

депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).
Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов по предпринимательской деятельности или частной практике.
Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.
Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.
Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленных законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.
Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) в целях получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.
Открытие клиентам банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности).
Основанием открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита) и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации.
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
При открытии счета банки требуют от клиента предоставления определенной информации в целях защиты от мошенничества. Чаще всего для открытия корпоративного счета в иностранном банке от клиента требуется предоставление рекомендации от клиента данного банка либо от известного банку адвоката, либо от другого банка. Ряд банков требует от клиента получения в реестре страны регистрации и предоставления сертификата о благонадежности. Некоторые банки устанавливают достаточно крупный минимальный остаток средств на счете.
В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом, и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
Для открытия расчетного счета юридическому лицу — резиденту в банк представляются:
1) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
2) учредительные документы юридического лица;
3) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию;
4) банковская карточка с образцами подписей лиц, имеющих право первой (руководитель, его заместители) и второй (главный бухгалтер, его заместители) подписей денежных документов, а также оттиска печати;
5) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи — документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
6) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
7) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Банковский счет, счет по вкладу (депозиту) является открытым с внесением записи об открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в Книгу регистрации открытых счетов.
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
Для открытия юридическому лицу — резиденту счета по депозиту в банк представляются:
1) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
2) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Юри

Банковская тайна вкладов. 15 января 2013, по теме вклады.  Федеральный Закон «О банках…» еще шире трактует понятие тайны банковских вкладов.  Кроме того, и должностные лица, к примеру, представители страховых компаний, осуществляющие


Банковская тайна (в изложении). Банк, Банк России, Агентство страхования вкладов (АСВ) гарантируют тайну об операциях, о  Справки по счетам и вкладам физических лиц банк выдает им самим, судам, АСВ при наступлении страхового случая, а приБанковская система России, Центробанк, Сбербанк и другие банки, понятие банковской тайны.  В конце 2003 года был выпущен закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Со 2 июля 2012 года уже в новой редакции применяется статья 26 «Банковская тайна» закона о банках.  Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией


Справки по счетам и вкладам граждан, помимо самих клиентов и их  - Еще несколько лет назад банковская тайна была неприкосновенным элементом в  Банка России, кредитные организации обслуживают почти 708 млн счетов физических лиц - вФедеральный закон О страховании вкладов физических лиц в банках РФ N 177-ФЗ.  Служебная, коммерческая и банковская тайна. 1. Агентство вправе получать информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну банка

Согласно пункту 1 ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.  без образования юридического лица, а также справки по счетам и вкладам физических лиц


2. Сведения обо всех видах банковских вкладов, и которые касаются сумм денежных средств, их зачисления на счет или снятия со счета, а также их остатка.  4. Сведения о клиентах и корреспондентах. Если клиент – физическое лицо, то тайной являютсяВзыскание долгов банками. Банкротство физических лиц. Открытое письмо Путину В.В.  К банковской тайне относится информация обо всех банковских операциях клиента, о вкладах, о счетах.

Банковская тайна заключается в том, что информация не доступна большому кругу лиц. 8 ноября 2011


"Банковская тайна для физических лиц практически перестает действовать", - считает эксперт, поскольку эти требования противоречат положениям статьи 26 о банковской деятельности, гарантирующей тайну вкладов. 1 июля 2014Законодатели в своём стремлении взять под контроль теневую экономику дошли до крайности: с 1 июля 2014 года тайна банковского вклада физических лиц не территории нашей страны будет отменена. 1 июля 2014

В случае физического лица (гражданина) – это паспортные данные, которые, кстати, охраняются и в других случаях (не только в отношении банковской тайны). Тайна вклада, тем не менее, не абсолютна.


Налоги на вклады физических лиц. Ключевые моменты. Далеко не каждый российский вкладчик задумывается о том, что прибыль по депозитам облагается налогом.  Вклады, налоги и банковская тайна.К банковской тайне относятся сведения касающиеся: • Клиентов банка - их паспортные данные  - информацию об открытии, о закрытии счетов, вкладов (депозитов), об изменении реквизитов счетов вкладов (депозитов) физических лиц

Меню